Nachlass-Abwicklung in Friedrichshafen: Ratgeber

Ein Todesfall bringt neben der Trauer viele organisatorische Fragen mit sich – gerade in einer Stadt wie Friedrichshafen, wo hohe Immobilienwerte am Bodensee, eine international geprägte Industrie und die Nähe zu Schweiz und Österreich die Nachlass-Abwicklung oft anspruchsvoller machen als anderswo. Dieser Ratgeber ordnet die wichtigsten Schritte für Erbinnen und Erben aus Friedrichshafen und dem Bodenseekreis ein.

Zuständigkeiten: Wer regelt den Nachlass in Friedrichshafen?

Erste Anlaufstelle ist das Amtsgericht Friedrichshafen. Es ist als Nachlassgericht für die Eröffnung von Testamenten und Erbverträgen sowie für die Erteilung des Erbscheins zuständig – und beherbergt zugleich das Grundbuchamt, das bei geerbten Immobilien für die Berichtigung des Grundbuchs benötigt wird. Übergeordnet sind das Landgericht Ravensburg und das Oberlandesgericht Stuttgart.

Eine baden-württembergische Besonderheit: Bis Ende 2017 erledigten die staatlichen württembergischen Bezirksnotariate viele Nachlass- und Grundbuchaufgaben. Seit dem 1. Januar 2018 gilt auch hier das freiberufliche Notariat – notarielle Testamente, Erbverträge und Erbauseinandersetzungsverträge werden also bei ortsansässigen Notarinnen und Notaren beurkundet, während das Amtsgericht die gerichtlichen Aufgaben übernimmt.

Geerbte Immobilie am Bodensee

Friedrichshafen zählt zu den teuersten Immobilienstandorten Oberschwabens. Wer ein Haus in Fischbach, Manzell oder eine seenahe Eigentumswohnung erbt, steht schnell vor der Frage nach dem realistischen Verkehrswert. Gerade bei Seelagen, Zweitwohnungen und Ferienobjekten weichen Angebotspreise und tatsächlich erzielbare Werte oft deutlich voneinander ab.

Bewertung und Zweitwohnungsteuer

Für die Erbschaftsteuer wie für eine faire Aufteilung unter Miterben ist eine belastbare Wertermittlung sinnvoll – bei Ferien- und Zweitwohnungen kommt in Friedrichshafen zusätzlich die Zweitwohnungsteuer ins Spiel, die auch Erben treffen kann. Ein regionaler Gutachter kennt die Preisunterschiede zwischen zentrumsnahen Lagen und den ländlicheren Ortsteilen wie Ailingen, Ettenkirch oder Raderach.

Erbengemeinschaft und Grunderwerbsteuer

Erben mehrere Personen gemeinsam, entsteht eine Erbengemeinschaft, die nur einvernehmlich handeln kann. Wird die Immobilie im Zuge der Erbauseinandersetzung unter den Miterben aufgeteilt, ist dieser Vorgang nach § 3 Nr. 3 GrEStG grunderwerbsteuerfrei. Beim späteren Verkauf an Dritte gilt in Baden-Württemberg ein Grunderwerbsteuersatz von 5,0 %.

Grenznah erben: Schweiz, Österreich und internationale Erben

Friedrichshafen liegt am Schnittpunkt dreier Länder – per Fähre nach Romanshorn in die Schweiz, in Sichtweite zu Bregenz und Vorarlberg. Als Standort von ZF Friedrichshafen, MTU (Rolls-Royce Power Systems), Airbus Defence and Space und Diehl zieht die Stadt zudem Fachkräfte aus aller Welt an. Häufig leben deshalb Erben oder Erblasser im Ausland.

• Für grenzüberschreitende Erbfälle innerhalb der EU regelt die EU-Erbrechtsverordnung (EU-ErbVO) das anwendbare Recht; das Europäische Nachlasszeugnis (ENZ) weist die Erbenstellung EU-weit nach.
• Wichtig für die Bodenseeregion: Die Schweiz ist nicht an die EU-ErbVO gebunden. Bei Schweizer Wohnsitz oder Vermögen in der Schweiz gelten eigene Kollisionsregeln – hier lohnt frühzeitige fachkundige Beratung.

Höfe, Streuobst und Obstbau in Oberschwaben

Rund um Friedrichshafen prägen Landwirtschaft und Obstbau die Landschaft – Apfelplantagen und Streuobstwiesen am Bodensee, in der Nähe der Hopfengärten des Tettnanger Anbaugebiets. Wer landwirtschaftliche Flächen oder einen Hof erbt, sollte wissen: In Baden-Württemberg gilt keine Höfeordnung. Es kommen das BGB-Erbrecht, das Grundstückverkehrsgesetz und – bei Genehmigungen zur Veräußerung landwirtschaftlicher Grundstücke – das Landwirtschaftsgericht am Amtsgericht zur Anwendung.

Haushaltsauflösung: Nachkriegsbauten und ländliche Anwesen

Friedrichshafen wurde im Zweiten Weltkrieg wegen der Zeppelin- und Dornier-Werke schwer zerstört und in den 1950er- und 1960er-Jahren wieder aufgebaut. Viele dieser Nachkriegshäuser stehen heute zur Vererbung an und sind sanierungsbedürftig. Bei der Räumung ist zu bedenken:

• Ältere Bausubstanz kann Materialien enthalten, die eine fachgerechte Entsorgung erfordern.
• Bei abgelegenen Höfen oder größeren Anwesen in den Teilorten ist die Logistik der Haushaltsauflösung aufwändiger.
• Persönliche Unterlagen und mögliche Testamente sollten vor der Entrümpelung gesichtet werden.

Erste Schritte im Überblick

• Sterbeurkunde beim Standesamt Friedrichshafen beantragen (Basis für alle weiteren Schritte).
• Testament oder Erbvertrag beim Amtsgericht Friedrichshafen zur Eröffnung einreichen.
• Erbenstellung klären – Erbschein oder ENZ, je nach Konstellation.
• Fristen im Blick behalten: sechs Wochen für die Ausschlagung, drei Monate für die Erbschaftsteuererklärung beim Finanzamt.
• Bei Immobilien Grundbuchberichtigung veranlassen und Wert ermitteln lassen.

Dieser Ratgeber bietet eine allgemeine Orientierung und ersetzt keine individuelle Rechts- oder Steuerberatung. Für Ihren konkreten Erbfall in Friedrichshafen sollten Sie fachkundigen Rat einholen.

Weiterführend: Nachlass-Abwicklung in Wilhelmshaven: Der Ratgeber